利息与费用合规相关法律风险与合规要点 - 深圳出借人债权追收律师网

借款合同纠纷中，利息与费用合规的核心在于：约定利率不得超过法律上限（目前为合同成立时一年期LPR的4倍），不得预先扣除利息（砍头息），各类服务费、管理费需纳入综合利率审查。无论是协商阶段还是正式诉讼程序，合规的利息约定是债权获得法律保护的前提。

Q1：民间借贷中，利息约定多高才不算“高利贷”？协商阶段如何判断？

这是借款合同纠纷中最常见的问题。依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）第二十五条，出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）四倍的除外。

例如，2025年某月一年期LPR为3.1%，那么四倍即为12.4%。若您在深圳与他人协商借款时约定年利率为15%，即便双方自愿签署，超出的部分在诉讼中也不会得到法院支持。

协商阶段的合规要点：

结论：预先扣除利息的行为俗称“砍头息”，法律明确禁止，本金应以实际出借金额为准。

依据《中华人民共和国民法典》第六百七十条规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。

例如，您借出10万元，月息2%，在交付借款时直接扣除2,000元作为首月利息，借款人实际到手98,000元。法律上认定本金仅为98,000元，利息也要以98,000元为基数重新计算。在协商过程中，若借款人提出“先扣息再放款”，出借人应当明确拒绝，否则将在后续借款合同纠纷流程中陷入被动。

可以，但总额不能“超标”。根据上述司法解释第二十九条，出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过合同成立时一年期LPR四倍的部分，人民法院不予支持。

实操建议：在协商阶段，双方可在借款合同中明确约定逾期利率或违约金计算方式，例如“逾期部分按年利率X%计算逾期利息”。但务必注意，该利率加上正常利息的总和不得超过LPR四倍红线，否则在正式的借款合同纠纷诉讼中，超过部分将被法院依法剔除。

这需要区分情况。借款合同纠纷费用中，律师费、诉讼费、保全费等属于“实现债权的费用”。

关键看合同约定。若借款合同中明确写明“借款人逾期不还，应承担出借人为实现债权所支出的律师费、诉讼费、保全费等费用”，那么这一约定通常被法院认定为有效。在北京、上海、深圳等地法院的司法实践中，只要该费用合理且实际发生（有委托代理合同、发票、转账凭证），法院一般会予以支持。

反之，若合同中没有约定，出借人自行聘请律师的费用通常需自己承担，法院很难支持该部分诉请。因此，在借款合同签订时就将费用承担条款写入文本，是合规且重要的风控措施。

结论：在当事人没有明确约定的情况下，还款应先冲抵利息，再冲抵本金。

依据《民法典》第五百六十一条的规定，债务人在履行主债务外还应当支付利息和实现债权的有关费用，其给付不足以清偿全部债务的，除当事人另有约定外，应当按照下列顺序履行：实现债权的有关费用、利息、主债务。

也就是说，如果借款人偿还了5万元但未明确说是还本金还是利息，且双方没有其他约定，法律上默认先扣除应付利息，剩余部分才抵扣本金。这一规则在协商阶段同样适用——双方可以在还款协议中明确“某笔款项专用于偿还本金”，否则在诉讼判决中法院也会按上述法定顺序处理。

另外需要特别提示，自然人之间借款如果没有约定利息，视为无息借款（《民法典》第六百八十条），出借人主张支付利息的，法院不予支持。企业之间或企业与自然人之间的借款，利率上限同样受LPR四倍约束。

借款合同纠纷中的利息与费用合规，核心在于“事先约定清晰、利率不越红线、费用不搞变相拆分”。无论您处于协商谈判阶段，还是已经准备进入正式的诉讼程序，都建议先对照上述法律规定梳理现有合同条款。借款合同纠纷流程中，证据是关键——书面合同、转账记录、还款沟通记录均应妥善保存。

若您的案件标的较大或涉及复杂的费用计算，建议结合自身情况咨询专业律师。吴勇律师在借款合同纠纷领域具有丰富的实务经验，能够为您提供更具体的诉讼策略与合规审查意见。